Altersvorsorge für Beamte in Paderborn: Wie groß ist die Pensionslücke wirklich?

Im Kreis Paderborn arbeiten viele Beamtinnen und Beamte: Lehrkräfte an den Schulen, Polizeibeamte, Beschäftigte in Landes- und Kommunalverwaltung oder an der Universität Paderborn. In Beratungsgesprächen hören wir oft denselben Satz: „Ich bekomme ja eine Pension, da muss ich mich um nichts kümmern.“

Ganz so einfach ist es nicht. Der Ruhegehaltssatz bezieht sich auf die ruhegehaltfähigen Dienstbezüge, also einen Bruttobetrag. Davon gehen Lohnsteuer und die Beiträge zur privaten Krankenversicherung ab. Und wer nicht 40 volle Dienstjahre zusammenbekommt, erreicht den Höchstsatz gar nicht erst.

• Pro Dienstjahr: 1,79375 % der ruhegehaltfähigen Dienstbezüge.
• Höchstsatz: 71,75 % – erreicht erst nach 40 ruhegehaltfähigen Dienstjahren in Vollzeit.
• Mindestversorgung: 35 % der ruhegehaltfähigen Dienstbezüge, wenn die Voraussetzungen erfüllt sind.
• Vorzeitiger Ruhestand: 3,6 % Abschlag pro Jahr vor der Altersgrenze, in der Regel höchstens 10,8 % – dauerhaft.

Der Höchstsatz von 71,75 % setzt 40 ruhegehaltfähige Dienstjahre voraus. In der Praxis kommen viele nicht darauf – etwa Lehrkräfte, die nach Studium und Referendariat erst mit Anfang 30 verbeamtet werden, oder Beamtinnen und Beamte, die einige Jahre in Teilzeit arbeiten.

Ein vereinfachtes Beispiel (ohne anrechenbare Vordienst- und Ausbildungszeiten):

• Verbeamtung mit 30, Ruhestand mit 67: 37 Dienstjahre × 1,79375 % = 66,37 %
• davon 5 Jahre mit halber Stelle: nur 34,5 Jahre zählen = 61,88 %

Welche Zeiten bei dir tatsächlich angerechnet werden, steht in deiner Versorgungsauskunft. Genau deshalb lohnt sich ein früher Blick hinein.

Für Landesbeamte in NRW liegt die Regelaltersgrenze ab dem Jahrgang 1964 bei 67 Jahren. Für einige Gruppen gelten besondere Altersgrenzen, zum Beispiel 62 Jahre im Polizeivollzugsdienst. Lehrkräfte gehen zum Ende des Schulhalbjahres in den Ruhestand, in dem sie die Altersgrenze erreichen.

Wer auf Antrag früher geht, muss mit einem Versorgungsabschlag von 3,6 % pro Jahr rechnen, in der Regel höchstens 10,8 %. Dieser Abschlag gilt lebenslang. Ob sich ein früherer Ruhestand trotzdem leisten lässt, ist eine typische Frage für eine Ruhestandsplanung.

Anders als bei der gesetzlichen Rente gibt es bei der Pension keinen steuerfreien Rentenanteil. Sie wird wie Arbeitslohn versteuert. Entlastung bringt nur der Versorgungsfreibetrag – und der schrumpft:

• Versorgungsbeginn 2026: 12,8 % der Bezüge, höchstens 960 Euro, plus 288 Euro Zuschlag im Jahr
• Versorgungsbeginn 2027: 12,4 %, höchstens 930 Euro, plus 279 Euro Zuschlag
• Ab Versorgungsbeginn 2058: kein Versorgungsfreibetrag mehr

Maßgeblich ist das Jahr, in dem deine Versorgung beginnt. Der Freibetrag bleibt dann grundsätzlich für die gesamte Laufzeit gleich – bei steigenden Pensionen fällt er also anteilig immer weniger ins Gewicht.

Zum Vergleich: Wie die gesetzliche Rente besteuert wird und welche Abzüge dort anfallen, zeigen wir in Rente netto 2027.

In NRW übernimmt die Beihilfe für Versorgungsempfänger 70 % der beihilfefähigen Krankheitskosten, für berücksichtigungsfähige Ehepartner ebenfalls 70 %. Die restlichen 30 % sichert die private Krankenversicherung ab – und deren Beiträge zahlst du auch im Ruhestand aus deiner Pension.

Wichtig beim Übergang: Wer als aktiver Beamter mit 50 % Beihilfe versichert war, muss den PKV-Tarif zum Ruhestand an den neuen Bemessungssatz anpassen. Außerdem lohnt sich ein Blick auf Beitragsentlastungstarife, die die Beiträge im Alter senken können. Beides gehört in eine vollständige Planung.

Die eigentliche Lücke entsteht nicht beim Ruhegehaltssatz, sondern danach. Sie ergibt sich aus:

• weniger Dienstjahren als gedacht – durch späte Verbeamtung, Teilzeit oder Beurlaubung,
• Lohnsteuer auf die volle Pension,
• PKV-Beiträgen, die im Ruhestand weiterlaufen,
• Abschlägen bei einem früheren Ruhestand,
• und einem Lebensstandard, der sich am letzten Nettogehalt orientiert.

Wie hoch diese Lücke bei dir ist, hängt von deiner Besoldungsgruppe, deinen Dienstzeiten, deinem Familienstand und deinem PKV-Tarif ab. Eine pauschale Zahl hilft hier nicht weiter.

Nicht der Ruhegehaltssatz entscheidet über deinen Ruhestand.
Entscheidend ist, was nach Steuern und Krankenversicherung an Kaufkraft übrig bleibt.

Landesbeamtinnen und Landesbeamte in NRW – auch an der Universität Paderborn – haben ab 55 Jahren einen Anspruch auf eine Versorgungsauskunft. Sie wird beim Landesamt für Besoldung und Versorgung (LBV NRW) über ein Online-Antragsverfahren beantragt.

Für Kommunalbeamte ist in der Regel die kommunale Versorgungskasse zuständig. Wer jünger als 55 ist, sollte sich bei der eigenen Personalstelle erkundigen, welche Dienstzeiten bereits anerkannt sind. Je früher du deine Zahlen kennst, desto mehr Spielraum hast du.

Eine gute Nachricht: Beamtinnen und Beamte gehören beim neuen Altersvorsorgedepot zum geförderten Personenkreis – wie bisher schon bei Riester. Voraussetzung ist eine Einwilligung bei der Stelle, die deine Besoldung anordnet. Für 2027 ist dafür bis zum 31.12.2027 Zeit.

• Grundzulage: 50 % auf die ersten 360 Euro Eigenbeitrag, 25 % auf den Teil bis 1.800 Euro – also bis zu 540 Euro im Jahr.
• Kinderzulage: bis zu 300 Euro je kindergeldberechtigtem Kind.
• Mindesteigenbeitrag: 120 Euro im Jahr.
• Steuer: Beiträge und Zulagen können als Sonderausgaben abgezogen werden. Das Finanzamt prüft automatisch, was günstiger ist.

Du hast noch einen Riester-Vertrag? Ob sich der Wechsel lohnt, erklären wir in Riester-Rente ins Altersvorsorgedepot umwandeln.

Wie sich das Altersvorsorgedepot im Vergleich zu einem freien ETF-Sparplan schlägt, zeigt unser Beitrag Altersvorsorgedepot oder ETF-Sparplan.

Das Altersvorsorgedepot ist ein Baustein, aber selten die ganze Lösung. Je nach Situation kommen hinzu:

• ein freies ETF-Depot für flexiblen Vermögensaufbau,
• eine private Rentenversicherung, wenn ein lebenslanges Zusatzeinkommen wichtig ist,
• eine passende Absicherung der Dienstunfähigkeit – vor allem in den ersten Jahren, in denen noch kein Ruhegehaltsanspruch besteht,
• eine PKV-Strategie für den Ruhestand, etwa mit Beitragsentlastung.

Wie aus Depot und Rentenbausteinen später ein verlässliches Einkommen wird, zeigen wir in Entnahmeplan oder lebenslange Rente.

Die klassische Rechnung „71,75 % vom letzten Gehalt“ greift zu kurz. Entscheidend ist, welchen Lebensstandard du im Ruhestand finanzieren möchtest und was dafür nach Steuern und Krankenversicherung zur Verfügung steht – heute und in 20 Jahren. Diesen Unterschied nennen wir die Kaufkraftlücke.

Wie du deinen Bedarf Schritt für Schritt selbst ermittelst, zeigt unser Beitrag Rentenlücke berechnen. Die Logik gilt für Beamte genauso – nur mit Pension statt Rente und PKV statt gesetzlicher Krankenversicherung.

Die PROTEGO Versicherungsmakler GmbH & Co. KG ist spezialisiert auf Altersvorsorge und Ruhestandsplanung. Wir beraten überwiegend digital per Videoberatung – im Raum Paderborn und Ostwestfalen genauso wie bundesweit. So gehst du deine Versorgungsauskunft und Unterlagen bequem am Bildschirm mit uns durch, ohne Anfahrt.

Bei bestimmten Mandaten kommen wir auch persönlich zu dir. Ob ein Termin vor Ort sinnvoll ist, besprechen wir individuell.

Das Erstgespräch ist kostenlos und unverbindlich. Eine vollständige Ruhestandsplanung erstellen wir gegen ein Honorar, das wir auf unserer Website offenlegen. Bestehende Verträge prüfen wir gegen Honorar – so entgehen wir dem Interessenkonflikt, nur am Abschluss neuer Verträge zu verdienen. Nach dem Erstgespräch besprechen wir mit dir den Aufwand und stellen dir unser Servicekonzept vor, über das wir deine Ruhestandsplanung auch jährlich aktualisieren können. Für Fragen zur gesetzlichen Rente oder zu deinem Rentenkonto findest du die richtigen Ansprechpartner in unserem Beitrag Rentenberatung in Paderborn.

Was einen Versicherungsmakler von Vertreter oder Bank unterscheidet, liest du in Versicherungsmakler in Paderborn.

1. Dienstzeiten klären: Welche Zeiten sind ruhegehaltfähig, und was zeigt deine Versorgungsauskunft?
2. Netto-Pension berechnen: Was bleibt nach Lohnsteuer und Versorgungsfreibetrag?
3. PKV im Ruhestand planen: Beihilfesatz, Tarifanpassung und Beitragsentwicklung im Alter.
4. Kaufkraftlücke bestimmen: Welches Einkommen brauchst du, und was fehlt?
5. Bausteine auswählen: Altersvorsorgedepot, ETF-Depot, Rentenversicherung – passend zu deinen Zielen.
6. Umsetzen und begleiten: Wir setzen die Planung um und überprüfen sie regelmäßig mit dir.

Die Beamtenversorgung ist eine starke Basis. Doch der Höchstsatz wird oft nicht erreicht, die Pension ist voll steuerpflichtig, und die private Krankenversicherung läuft im Ruhestand weiter. Daraus entsteht bei vielen eine Lücke, die erst beim genauen Rechnen sichtbar wird.

Mit dem Altersvorsorgedepot bekommen Beamte ab 2027 ein neues, gefördertes Werkzeug. Wer früh plant, kann es gezielt einsetzen – zusammen mit weiteren Bausteinen. Einen Überblick über alle Möglichkeiten findest du in Private Altersvorsorge 2027: Welche Möglichkeiten passen zu wem?

Wichtiger Hinweis:

Dieser Beitrag dient der allgemeinen Information und ersetzt keine individuelle Anlage-, Versicherungs-, Steuer- oder Rechtsberatung. Kapitalanlagen in Wertpapieren und ETFs unterliegen Wertschwankungen und können zu Verlusten führen. Modellrechnungen beruhen auf Annahmen und sind keine Prognosen oder Renditezusagen. Steuerliche und gesetzliche Rahmenbedingungen können sich ändern.

Quellen:

• Finanzverwaltung NRW / LBV NRW: Versorgungsauskunft
• Finanzverwaltung NRW: Regelaltersgrenze und besondere Altersgrenzen
• § 19 EStG: Versorgungsfreibetrag
• Beihilfe NRW: Bemessungssätze nach § 12 BVO NRW
• Altersvorsorgedepot für Beamte: Förderung ab 2027

Autor: Dominik Welslau, Geschäftsführender Gesellschafter der PROTEGO Versicherungsmakler GmbH & Co. KG
Veröffentlicht: 13.11.2026 · Aktualisiert: 13.11.2026