Die betriebliche Altersvorsorge

Bevor, die Umsetzung der bAV mit PROTEGO startet, solltest Du Dich aber über eine Versorgungsordnung informieren. Das ist die rechtlich saubere Lösung, um mögliche Fragestellungen im Unternehmen seitens der Mitarbeiterschaft zur bAV auch gegenüber Fachanwälten für Arbeitsrecht klar zu kommunizieren. Hier regelt man z. B. auch, ob vermögenswirksame Leistungen gezahlt werden und ob diese in eine bAV fließen können. Außerdem regelt man dort, welche Versorgungsmöglichkeiten der Arbeitnehmer hat (Klarstellung Tarifgebundenheit, Durchführungswege, Versicherer, Produkt(e), unterschiedliche Zuschüsse z. B. abhängig von der Beitriebszugehörigkeit, die Möglichkeit eine Berufsunfähigkeitsversicherung (betriebliche Arbeitskraftabsicherung bAKS) einzuschließen, Todesfallleistung, etc.)

Die Arbeitgeber-Haftung bei der Übernahme von bAV-Bestandsverträgen spielt eine immer größere Rolle in der täglichen Praxis. Viele Arbeitgeber sind sich diesen Risiken nicht bewusst und möchten den Arbeitnehmern eine möglichst schlanke Startphase ins Unternehmen bieten, weil sie froh sind, dass der Arbeitnehmer da ist. Die PROTEGO-bAV unterstützt Dich in diesem Prozess und führt die rechtssichere Kommunikation mit den neuen Mitarbeiter*innen durch.

Der Haftung kannst Du lediglich dann minimieren, in dem Du Dich nach der PROTEGO-bAV-Beratung für einen Anbieter/Versicherer entscheidet, bei dem der Arbeitgeber für die Arbeitnehmer eine beitragsorientierte Leistungszusage eingeht. Dann kann der Arbeitnehmer nach der Beratung frei entscheiden und das Angebot annehmen oder nicht. Das Kapital aus vorhandenen Versicherungslösungen kann auf den von Dir ausgewählten Anbieter übertragen werden (Link: Portabilitierungsgesetz) und im Anschluss durch Entgeltumwandlung weiter bespart werden.

Bei der Beratung zur PROTEGO-bAV hat die Enthaftung des Arbeitgebers oberste Priorität. Die Erfahrung aus 20 Jahren zeigt, dass die Arbeitnehmer sehr viel Wert darauflegen, über die Kapitalanlage frei zu bestimmen und zum Beispiel in kostengünstige ETFs zu investieren. Um als Arbeitgeber für nicht erreichte Renditen nicht haften zu müssen, ist die Wahl der richtigen Zusageform elementar. Hier unterstützen wir Dich bei der Auswahl der richten Zusageart.

Die Kommunikation der Möglichkeiten der bAV sollte mit einem Flyer/im Intranet direkt nach der Neueinstellung kommuniziert werden. Bei der Erstellung des Flyers bzw. einer Landingpage ist PROTEGO Dir sehr gern behilflich. Der Arbeitnehmer sollte direkt zu Beginn der Beschäftigung über die Möglichkeiten der bAV informiert werden.

Durch die Beratungsdienstleistung von PROTEGO-bAV kannst Du Dich als Arbeitgeber auch bei der Anbieterauswahl enthaften. Wenn der Versicherungsmakler zu einem entsprechenden Anbieter rät und es zukünftig zu Ausfällen kommt, haftet Ihr selbstverständlich primär gegenüber den Arbeitnehmern, habt allerdings dann einen Regressanspruch gegen PROTEGO – direkt – persönlich - haftend. Das ist bei Versicherungsvertretern & Mehrfachagenten nicht der Fall – die haften zwar auch, aber Ihr richtet Eure Regressansprüche gegen eine (große) Versicherung.

Sofern Du in der Vergangenheit alle vom Arbeitnehmer herangetragenen bAVs zugelassen hast, entsteht Dir ein enormer Verwaltungsaufwand. Aber vor allem ein exorbitantes Haftungspotenzial für fällige Rentenleistungen im Alter.

Arbeitgeber haben in Deutschland die Möglichkeit sich einen Anbieter (und 1-2 Produkte) für die Durchführung der bAV herauszusuchen. Das ist üblich und die dringende Empfehlung von PROTEGO, um die Verwaltung so schlank wie möglich zu organisieren und Haftungspotenziale zu vermeiden.

Die Personalabteilung ist dankbar, wenn ein Großteil der Verwaltungsarbeit automatisiert & digital abläuft. Niemand möchte mehr Papierpolicen an die Arbeitnehmer per Post verschicken. Das hat PROTEGO verstanden und berücksichtigt bei der Anbieterauswahl dieses Kernthema ebenfalls. Die Onlineverwaltung ist vor allem bei Unternehmen mit Wachstumspotenzial eine wichtige Eigenschaft einer betrieblichen Altersvorsorge im Unternehmen.

Wichtige Info:

Auch große Unternehmen ab 200 bis 10.000 Mitarbeitern können von der Expertise der PROTEGO-bAV profitieren. Durch Kooperationen ist es uns möglich jede Unternehmensgröße zu betreuen & zu beraten. Hier profitierst Du als Arbeitgeber von den standardisierten Prozessen & den Workflows im Hintergrund von der PROTEGO-bAV.

Sofern Du Arbeitnehmer beschäftigst, die unter 2.575 € Brutto verdienen, hast Du die Möglichkeit eine arbeitgeberfinanzierte betriebliche Altersvorsorge anzubieten, die vom Staat mit 30% gefördert wird. Der jährliche Beitrag von Dir darf zwischen 240 € (20 € mtl.) und 960 € (80€ mtl.) liegen. Die restlichen „ungeförderten“ Beiträge können von Dir voll von der Steuer abgesetzt werden.

Aber die Arbeitnehmer erhalten eine bessere Versorgung im Alter. Und Du hast einen gehörigen Anteil daran.

Die Durchführung der bAV ist Pflicht – durch die gesetzlichen Anforderungen haben Arbeitnehmer Anspruch auf Entgeltumwandlung und für Bestandsverträge müssen seit 2022 mindestens 15% AG-Anteil dazu gezahlt werden. Seit 2019 gilt die Zuschuss-Pflicht für Neuverträge.

Heutzutage muss also jeder Arbeitgeber eine bAV für seine Mitarbeiter anbieten. Um hier aufzufallen, solltest Du als Arbeitgeber nicht nur den „Standard“ anbieten.

Vor allem ist für viele Arbeitnehmer*innen mit geringen Einkommen die Förderung nach §100 EStG sehr interessant. Der Gesetzgeber möchte im Jahr 2025 diese Form der Altersvorsorge weiterhin ausbauen und erhöht die Einkommensgrenzen.

Mit der bAV haben wir ein standardisiertes (und dadurch einfaches) Instrument, um dem AN eine Wertschätzung zu zeigen. Dir als Arbeitgeber ist es nicht nur wichtig nicht nur um die Belange im Erwerbsleben kümmert, sondern auch um die Zeit danach. Arbeitnehmer nehmen das sehr positiv wahr. PROTEGO unterstützt Dich dabei das riesige Potenzial des Unternehmensimage als Arbeitgeber auf eine neue Stufe zu heben: Die Deloitte-Studie aus 2023 zeigt genau, das das Absicherungsbedürfnis der Mitarbeiter nach Corona gestiegen ist. Die Arbeitnehmer verlangen mehr Sicherheit und schließen mehr Versicherungen ab!

In welchem Maße Du einen Sachbezug, die Inflationsausgleichsprämie, Ebike-Leasing oder einen Verpflegungszuschuss zahlt, liegt natürlich in Deinem Ermessen als Arbeitgeber. Einen ordentlichen bAV-Zuschuss zu zahlen, der über den gesetzlichen Rahmen hinaus geht, kostet Dich aber am Ende kein Geld.

Wenn Du es als Arbeitgeber ernst mit Deinen Arbeitnehmern meinst, solltest Du mindestens 20% Arbeitgeberzuschuss zahlen. Denn wenn ein Mitarbeiter eine betriebliche Altersvorsorge durchführt und der Arbeitgeber 15% Pflichtzuschuss dazu gibt, spart er am Ende des Tages sogar Sozialversicherungsbeiträge. Auch, wenn die Arbeitgeber-Förderung 20% betragen würde, hätte das Unternehmen unterm Strich keinen finanziellen Aufwand.

Zitat mit Bild Dominik Welslau: „Die Arbeitnehmer, die auch Abseits des Lohnzettels Wertschätzung erfahren, bleiben dem Unternehmen treu. Eine innovative Ergänzung ist die LINK: betriebliche Krankenversicherung.“

Viele Arbeitgeber, die von PROTEGO beraten wurden, geben Ihren Arbeitnehmern bis zu 100% des Arbeitnehmer-Beitrages dazu. Wir können Dir sehr genau ausrechnen, was ein Zuschuss von 30% oder 50% für Dich mit Deiner Belegschaft kosten würde. Am Ende ist es „gar nicht so viel“, wie es unsere Kunden regelmäßig formulieren.

So steigerst Du automatisch Deine Attraktivität als Arbeitgeber und wirst von der Generation Z geschätzt und wahrgenommen.

Unternehmen sind stets auf der Suche nach Möglichkeiten etwas positives für z. B. die Umwelt zu tun und in Ihrem Tun und Handeln lediglich nachhaltige Kapitalanlagen in der bAV zu fördern. Und das sollte natürlich auch medienwirksam publiziert werden. 😉 Dem Wunsch der Arbeitgeber tragen die Versicherer auch Rechnung und bieten an, einen langfristigen Vermögensaufbau innerhalb der bAV nachhaltig, ethisch und ökologisch durchzuführen. Die ESG-Kriterien spielen also auch in der PROTEGO-bAV-Beratung eine Rolle. Auch diese Möglichkeit der Kapitalanlage kann man in einer rechtssicheren Versorgungsordnung regeln!

Wenn Du als Unternehmen die betriebliche Altersvorsorge mit Versicherungen nicht anbieten möchtest, gibt es für Dich als Arbeitgeber auch die Möglichkeit ein so. g. Zeitwertkonto für die interessierten Arbeitnehmer einzurichten. Der Arbeitnehmer kann über die Entgeltumwandlung mit einem Arbeitgeber-Pflichtzuschuss von 15%+X zum Beispiel sein Urlaubsgeld, Weihnachtsgeld oder Überstunden einzahlen und somit z. B. früher in Rente gehen oder sich eine Altersvorsorge ab 67 aufbauen. Auch ein Sabbatical (ein Jahr lang Freizeit, Weltreise oder Nichts tun), die Verlängerung der Elternzeit oder die Pflege der Eltern ist so möglich. Wie Zeitwertkonten funktionieren und ob das für Dich und Dein Unternehmen eine weitere Möglichkeit der bAV darstellt, kann von PROTEGO gern in einem kostenlosen Termin besprochen werden. Zeitwertkonten sind durch die Flexibilität sehr Positiv für die Arbeitnehmer und können für den Arbeitgeber immense Auswirkungen haben. Aber es gibt auch Fallbeispiele, wo der Arbeitnehmer und Arbeitgeber beiderseitig profitieren.

1. Kostenlose Beratung durch PROTEGO anfordern
2. Nach der Beratung legst Du Dich auf eine Förderung, den bAV-Durchführungsweg und den Anbieter fest
3. PROTEGO kümmert sich nun um die rechtssichere Erstellung der Versorgungsordnung in Zusammenarbeit mit kooperierenden Kanzleien mit den gewünschten bAV-Parametern
4. Auf Wunsch kann eine Präsenzveranstaltung für die Belegschaft organisiert werden, um den Startschuss der bAV zu geben
5. Die bAV-Ansprache in der Belegschaft (mit Flyer oder Intranet) erfolgt standardisiert und für Neueinstellungen während des Einstellungsgespräches

PROTEGO kümmert sich um die Beratung der Arbeitnehmer für Dich